SkomentujANALIZA BUDŻETU GMINY MALCZYCE PO III KW. 2024 R.
W związku z zastanym budżetem Gminy Malczyce, w którym zaplanowano zaniżone kwoty wydatków oraz zawyżone kwoty dochodów, koniecznym było Uchwałą Rady Gminy Malczyce Nr IV/24/2024 z dnia 25.06.2024 r. zwiększyć deficyt o kwotę 2 906 940,32 zł, tj. z kwoty 1 048 465,84 zł do kwoty 3 955 406,16 zł. Niedoszacowanie budżetu wynikało m.in. z rozpoczętych inwestycji i podpisanych umów (skutkującymi zobowiązaniami finansowymi), które nie miały pokrycia w budżecie.
W zakresie wydatków inwestycyjnych stwierdzono nieprawidłowości w zakresie niezabezpieczenia wydatków na wkład własny Gminy, w zakresie niektórych dochodów majątkowych zawyżono plan. Wobec powyższego koniecznym było zaplanowanie do zaciągnięcia kredytu długoterminowego w kwocie 3,62 mln zł (o 2,72 mln więcej od zaplanowanych początkowo obligacji), aby móc realizować wszystkie rozpoczęte inwestycje, z których gmina nie może się wycofać.
Kolejnym problemem był zaplanowany dochód ze sprzedaży majątku Gminy (tj. działek) w kwocie 1,5 mln zł. Uchwałą z dnia 17.09.2024 r. zmniejszono plan dochodów o kwotę 730 635,00 zł, do kwoty 769 365,00 zł, tj. wartości działek wystawionych do sprzedaży w 2024 r. Ponadto urealniając budżet w zakresie wpływów z różnych dochodów, zmniejszono dochody o kwotę 443 513,54 zł do wysokości wykonania dochodów.
W budżecie zaplanowana została spłata w 2024 r. pożyczki w kwocie 200 tys. zł. udzielonej dla Spółki Malczyckie Usługi Komunalne Sp. z o. o. Niestety, z uwagi na bardzo złą kondycję Spółki i spłatę w trakcie roku jedynie 10 tys. zł, postanowiono o odroczeniu spłaty pożyczki w kwocie 190 tys. zł na kolejny rok, tj. 2025 (Uchwała nr VIII/50/2024 z 17.09.2024 r.).
Jeżeli chodzi o budżet jednostek oświatowych został on również niedoszacowany. Obecnie po dokonanych/planowanych przeniesieniach brakuje jeszcze około 1 mln zł środków w budżecie. Z uwagi na trudną sytuację finansową, Gmina oczekuje na obiecane przez rząd wsparcie finansowe, które miało zrównoważyć budżet. Niestety klęska żywiołowa powodzi spowodowała, że obecnie nie ma informacji zwrotnej na temat „jesiennej kroplówki”. Tym samym w celu zabezpieczenia wydatków na oświatę rozważyć musimy kolejne zadłużenie Gminy w postaci wyemitowania obligacji.
Co do obligacji, tych już wyemitowanych, zgodnie z uchwałą Rady Gminy nr II/8/2018 z 28.11.2018 r. obligacje o wartości 1 mln zł miały zostać wykupione 22.11.2024 r. Jak się okazuje w budżecie 2024 nie została zaplanowana spłata obligacji. Wobec tego koniecznym było podjęcie na ostatniej sesji Rady Gminy uchwały o przesunięciu daty wykupu obligacji z roku 2024 na rok 2028 (łączna spłata obligacji to 4 mln zł, rozłożona do spłaty po 1 mln w latach 2025-2028). Podkreślenia wymaga, że obligacje wyemitowane na łączną kwotę 4 mln zł do chwili obecnej nie zostały wcale spłacone.
W przypadku niewykonania planu dochodów istnieje ryzyko zamknięcia się budżetu deficytem wyższym od planowanego.
Gmina Malczyce
